Валютный контроль

0

Валютный контроль (англ. currency inspection) — может включать в себя:

  • Контроль за перемещением лицами через таможенную границу Украины (за исключением периметров свободных таможенных зон и свободных складов) национальной валюты, ценных бумаг в валюте Украины, валютных ценностей.
  • Контроль за валютными операциями, связанными с перемещением через таможенную границу Украины товаров и транспортных средств.
  • Составная часть единой общегосударственной политики в области организации контроля и надзора за соблюдением законодательной политики и законодательства Украины в сфере валютных, экспортно — импортных и иных внешнеэкономических операций.
  • Контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами законодательства Украины и ведомственных нормативных актов, регулирующих осуществление валютных операций и за выполнением резидентами обязательств перед государством в иностранной валюте. Валютный контроль осуществляется в соответствии с украинским законодательством и таможенным кодексом Украины, службой Украины по валютному и экспортному контролю, а также таможенными органами Украины во главе с Государственным Таможенным Комитетом Украины в пределах их компетенции.

В соответствии с Украинским законодательством в сфере валютного контроля валютная выручка резидентов Украины подлежит возврату на протяжении 90 дней. На практике это означает поступление валютной выручки на валютный счет субъекта ВЭД поставившего товары или услуги нерезиденту в указанные сроки, либо ввоз товаров или оказание услуг нерезидентом на протяжении 90 дней с момента предоплаты от резидента. Данные сроки могут быть увеличены для некоторых операций по согласованию с Национальным Банком Украины. При нарушении данных сроков к контрагентам могут быть применены санкции в виде запрета ведения внешнеэкономической деятельности, начисления штрафов (пени) и т. д.